美国公司雇员获得劳动收入就意味着被要求缴纳社安税,若不缴纳会罚款,而缴纳到一定程度时,就可在规定年龄获得退休福利Social Security Retirement Benefits 。该退休福利/退休金由政府发放,属于Social Security Benefits(社会保障福利金)中的一种,由社会安全局管理。获取的前提条件须满足以下几点:
1. 退休前的收入是劳动所得。不是任何收入都被认可,必须是劳动收入,无论是给别人打工,还是自己创业,都算是劳动所得。但如果你收到的是失业金、股票或房产等投资类收入,就不是劳动收入,要注意判断。如果实在分不清,可以看看你年末收到的税单,通常发放W-2表、1099-NEC表,还有打工所获现金的收入就是劳动所得。
2. 交社保福利税。但凡有劳动收入,就应申报缴纳Social Security Tax(社保福利税),这是带有强制性的税金,一般是单位发工资前帮你扣除上缴,又或者你自己补缴。税率是工作收入的12.4%,对于领取W-2的工作者而言,12.4%的税金来自个人(6.2%)和公司(6.2%)各交一半的两部分;而领取1099-NEC或现金收入的个人,需要自己独立交完全部12.4%的税金,并且有可能雇主并未帮你扣除这部分税金,得自行向税局提交,否则容易出现罚款。
3. 攒够40个Credits,即40个积分/点数。1个积分大约是$1510(2022年)的税后收入,每年最多只可攒4个积分,所以最快攒分的速度是10年(收入高虽不能加速领退休金,却能影响退休金的额度)。比如你是一位55岁的新移民,为了能领取美国的社保退休福利,需要马上开始工作攒积分,才能最早在65岁时领到美国的退休金。
4. 达到规定年龄。既然是退休福利,那么就很难在青壮年期领取到,哪怕已经工作了10年。1943 到 1954 之间出生者的全额退休年龄是 66 岁,1960 年或以后出生者为 67 岁。当然,并不是每个人都想如期退休,如果计划提前退休,最早需要年满62岁,这个时间节点的退休金最多是满额的75%;也可以考虑延后退休,但是从70岁开始,退休金最多可领满额的132%。由此可见,从62到70岁这个时间段内,年龄越大退休金额度相对越高。如何在年轻时领取到社会福利金,可以参考后文提到的其它福利金。
具体如何计算社会保障福利金?
可以直接登录社保局网站:https://www.ssa.gov/benefits/retirement/planner/AnypiaApplet.html
如何查询自己在社保局里的积分?
可以上 Social Security Administration 网站上注册个账号查询:https://www.ssa.gov/myaccount/
除了退休金,其它的Social Security Benefits(社会保障福利金)种类:
伤残福利金(Disability)
攒够社会保障积分(Credits),并患严重的身体或精神方面的疾病且一年以上因病不能从事固定工作的人,或者患不治之症的人,都可以领取伤残福利金。一般来讲,每月收入达到$800元以上的工作,视为固定工作。
家庭福利金(Family Benefits)
如果符合条件领取退休金或伤残福利金,你的家庭成员也可以领取到家庭福利金。家庭成员包括:
62岁以上的配偶
62岁以下,但需抚养一名16岁以下的子女
18岁以下的未婚子女
子女是19岁以下的在读学生
子女是18岁或大于18岁,身有伤残
※如果你已离婚,你的前妻或前夫也有资格领取此种福利金。
遗族福利金(Survivors)
若攒够社会保障积分(Credits)但去世了,其家庭成员可以领取到遗族福利金。家庭成员包括:
60岁或60岁以上的遗孀
50岁或50岁以上的遗孀但身有伤残
任何年龄的遗孀,需抚养一名16岁以下的子女
18岁以下的未婚子女
子女是19岁以下的在读学生
子女是18岁或大于18岁,身有伤残
以你为主要经济来源提供者的父母
个人税须由自己或家人每年主动提交或找会计师申报,无法由所在单位或机构代劳完成。正常每年1月底到4月15日之间就是汇总并申报上一年收入的时间窗口,逾期或将产生罚款。各类税表和材料提交部门除了国家层面的联邦税局IRS,还可能有所在州和地方的税局,以及金融监管局等部门。为了规范每年全国大规模的报税行为,给你资金/资产的正规“组织”或“人”,都应该在你报税前给予相关凭证和税单,比如雇主发放工资的W-2或1099-NEC,银行发放利息的1099-INT,政府发放失业金的1099-G等。须注意的是,如果个人申报有错/漏,可能会产生按时间累进的罚款,请一定及时补税;同时,请收纳或扫描所有的税单、票据或凭证,以备查税之用。
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